Author Archives: Lukas

Kreditní karty zdarma: Jak využít peníze z kreditky tak, aby vás nic nestála

O kreditních kartách se dobře ví, že nejsou levné, a naopak se jejich používání může značně prodražit. Zjistěte, jak si vybrat správnou kreditku, u které v ideálním případě za její využití nezaplatíte ani korunu.

Jak správně čerpat rodičovský příspěvek. Lze to i najednou?

Dle české legislativy je možné zbývající část rodičovského příspěvku čerpat najednou při narození každého dalšího potomka. Co vše musí rodiče splnit a jak správně podat žádost, aby jim jednorázové dočerpání tohoto příspěvku bylo umožněno?

Výběry z bankomatů v zahraničí: Kolik to stojí a u kterých bank se to rozhodně nevyplatí

S výběry hotovosti z bankomatů v zahraničí je to podobné jako na domácí půdě. Může jít o placenou i bezplatnou službu. Rozdíl bývá ve výši poplatku, který rozhodně nelze považovat za zanedbatelný. Výběr v zahraničí může vyjít až na několik desítek i stovek korun.

Víte, kolik si můžete přivydělat, jste-li evidováni na úřadu práce?

Nezaměstnané osoby řádně evidované na úřadu práce si mohou dle české legislativy přivydělat až 7 600 Kč měsíčně. Aby nepřišli o nárok na podporu v nezaměstnanosti mimo nekolidující zaměstnání, musí splnit několik podmínek. Jak to funguje?

Průměrná mzda v ČR opět vzrostla: Jak se vůbec počítá?

Dle každoročních údajů poskytovaných Českým statistickým úřadem (ČSÚ) průměrná mzda v ČR roste. Letošní čísla udávají narůst téměř o 5 000 Kč. Kolik tedy v roce 2021 český zaměstnanec v průměru vydělává?

Letošní rok byl zahájen poměrně významnou změnou a to zrušením superhrubé mzdy od 1. ledna 2021 po 12 letech jejího fungování. Zaměstnanci díky tomu zaplatí nižší daň z příjmu fyzických osob, protože se počítá z hrubé, nikoliv superhrubé mzdy.

Připomeňme si, že superhrubá mzda zahrnovala hrubou mzdu a odvody sociálního (24,8 % hrubé mzdy) a zdravotního pojištění (9 % hrubé mzdy) zaměstnavatelem za zaměstnance. Tyto odvody zvyšovaly základ daně z příjmu až o 33,8 % i i samotnou daň z příjmu. To už v roce 2021 neplatí.

Hrubá mzda versus čistá mzda

ČSÚ uvádí, že průměrná hrubá měsíční mzda ve 2. čtvrtletí roku 2021 činila 38 275 Kč, což je o 3 893 Kč více oproti stejnému období loňského roku. Pro zaměstnance je ale mnohem důležitější částka, který jim každý měsíc jejich zaměstnavatel posílá na účet. Jedná se o tzv. čistou měsíční mzdu.

Z hrubé mzdy je zaměstnanci odečtena daň z příjmu fyzických osob (15 % hrubé mzdy), zdravotní pojištění (4,5 % hrubé mzdy) a sociální pojištění (6,5 % hrubé mzdy). Po jejich odečtu zaměstnanci zůstane čistá mzda.

Jak se výše čisté mzdy liší od hrubé a jak se počítá? Jak vysoký se v Česku pohybuje čistý průměrný výdělek?

Jak se počítá průměrná čistá mzda v roce 2021

K výpočtu je nutné znát průměrnou hrubou mzdu a povinné odvody (viz výše). Do výpočtu je třeba také zahrnout základní slevu na poplatníka, která letos činí 2 320 Kč. Oproti roku 2020 vzrostla o 250 Kč. Sazby zdravotního a sociálního pojištění jsou uvedeny taktéž výše.

Výpočet průměrné čisté mzdy v ČR pro 2. čtvrtletí v roce 2021:

Průměrná hrubá mzda dle ČSÚ38 275 Kč
Daň z příjmu před slevou (15 %)5 745 Kč (38 300 Kč x 15/100)
Daň z příjmu po slevě (2 320 Kč)3 425 Kč (5 745 Kč – 2 320 Kč)
Sociální pojištění (6,5 %)2 487,88 Kč (38 275 Kč x 6,5/100)
Zdravotní pojištění (4,5 %)1 722,38 Kč (38 275 Kč x 4,5/100)
Průměrná čistá mzda30 639 Kč (= 38 275 Kč – 3 425 Kč – 2 488 Kč – 1 723 Kč)

Zdroj: Výpočet autora

Pro porovnání uvádíme rozdíl s průměrnou čistou mzdou v předešlém roce 2020, kdy se ještě počítala ze superhrubé mzdy.

Výpočet průměrné čisté mzdy v ČR pro 2. čtvrtletí v roce 2020:

Průměrná hrubá mzda v roce 202034 382 Kč
Základ daně46 003,11 Kč (34 382 x 1,338)
Daň z příjmu před slevou6 900,47 Kč (46 003,11 Kč x 15/100)
Sleva na poplatníka v roce 20202 070 Kč
Daň z příjmu po slevě4 830,47 Kč (6 900,47 Kč – 2 070 Kč)
Sociální pojištění (6,5 %)2 234,83 Kč (34 382 Kč x 6,5/100)
Zdravotní pojištění  (4,5 %)1 547,19 Kč (34 382 Kč x 4,5/100)
Průměrná čistá mzda25 754 Kč (34 382 Kč – 4 845 Kč – 2 235 Kč – 1 548 Kč)

Zdroj: Výpočet autora

Za nárůst čisté mzdy může zrušení superhrubé mzdy i vyšší platy

Bez započítání meziroční inflace došlo ke zvýšení průměrné čisté měsíční mzdy téměř o 5 000 Kč, přesně na korunu to bylo o 4 885 Kč.

To je opravdu významný narůst, za který může nejen zrušení superhrubé mzdy na začátku roku, ale i oproti předešlým letům vyšší průměrná hrubá mzda ve 2. čtvrtletí letošního roku.

Nízké „covidové“ pronájmy se blíží ke konci. Ceny pronajímaných nemovitostí začínají růst

Pandemie koronaviru vyvolala prudký pád cen u pronajímaných nemovitostí, zejména u bytů určených ke krátkodobému bydlení a spolubydlení. Po déle než roce lze říci, že ceny pronájmů začínají růst a krátká éra levných nájmu tak spěje ke svému konci.

Sociální pojištění: Jak se vyhnout placení penále v případě dluhu u SSZ

Někteří lidé si sociální pojištění a dobrovolné důchodové pojištění platí sami. Pokud tak nečiní, u správy sociálního zabezpečení (SSZ) se jim hromadí dluh, který vedle dlužné částky zahrnuje ještě penále, což je pokuta za neplnění povinnosti. Jak vysoké takové penále může být a lze se jeho placení vyhnout?

Banky u okamžitých plateb snižují limity. Důvodem je lepší ochrana zákazníků

Od 1. června začínají u okamžitých plateb platit nové limity. Rozdíl bude patrný hlavně u odchozích plateb, u nichž limity banky snižují. Přijmout lze více, odeslat méně. Jak je na tom vaše banka?

MONETA Money Bank roste. Získá Air Bank, Home Credit a Zonky

Bankovní společnost MONETA Money Bank se pustila do rozsáhlé akviziční činnosti. Loni v létě akvírovala Wüstenrot stavební spořitelnu a Wüstenrot hypoteční banku. Nyní oznámila další zajímavé spojení s Air Bank, Home Credit a Zonky (Benxy), které získala od skupiny PPF.

Bankovní obchod století proběhne mezi MONETA Money Bank a skupinou PPF

Působení MONETA Money Bank v ČR bylo zahájeno na počátku 90. letech založením české Agrobanky Praha. V roce 1998 Agrobanku koupila americká společnost General Electric a vznikla GE Capital Bank. Odchod amerických vlastníků před pěti lety a vstup na pražskou burzu vedl k další změně názvu na MONETA Money Bank a rozsáhlému rebrandingu. Dnes MMB představuje úspěšnou banku, které se každým rokem rozšiřuje.

Skupina PPF, jejíž vlastník Petr Kellner v březnu letošního roku zahynul po tragickém pádu vrtulníku, investuje do různých odvětví od finančnictví až po biotechnologie. Ke konci prvnímu pololetí skupina PPF vlastnila aktiva v celkové hodnotě 1,15 bilionů korun a zaměstnává více než 98 tisíc lidí.

„Spojení vytvoří veřejně obchodovanou retailovou banku – vyzyvatele (tzv. challenger bank) s významnou velikostí, která bude schopna těžit ze své široké klientské základny a tím zajistit budoucí růst. Nově vzniklé uskupení bude zároveň schopno úspěšně konkurovat předním, na trhu již zavedeným společnostem,“ píše se v dokumentu pro investory MMB.

Akvizice MONETA Money bank čeká na souhlas akcionářů

Akviziční činnosti MMB si nelze nevšimnout. V dubnu loňského roku koupila dvě společnosti Wüstenrot stavební spořitelnu a Wüstenrot hypoteční banku. K přejmenování stavební spořitelny došlou v červenci téhož roku, fúze hypoteční banky proběhla k 1. lednu 2021.

Nedávno vedení banky oznámilo podpis rámcové smlouvy s nadnárodní finanční skupinou PPF ohledně akvizice hned tří velkých společností – Air bank, poskytovatele nebankovních úvěrů Home Credit a platformy Zonky nabízející tzv. půjčky mezi lidmi. Jenom Air Bank se prodala za 25,90 miliardy korun. 

Uvedené rámcové smlouvy se účastní celkem šest firem. Kromě MONETA Money Bank se jedná o Home Credit N.V, Home Credit International a.s., Tanemo a společnosti přidružené k PPF Financial Holding B.V. Samotnou akvizici nyní musí potvrdit akcionáři banky, k němuž by mělo dojít v rámci červnové valné hromady.

Počet akcií vzroste z 511 milionů na více než 802 milionů

Rozsáhlá akvizice povede k naředění stávající pozice akcionářů o 36,31 %. Skupina PPF se tak stane vlastníkem přibližně 55,38 % akcií. To znamená, že bude muset učinit nabídku na převzetí banky. 

Při odkupu 100 % akcií za cenu 80 Kč za jednu akcii, pokud ČNB nestanoví jinou částku, se hodnota MONETA Money Bank vyšplhá zhruba na 40,9 miliardy korun, což činí 1,5 násobek hodnoty kapitálu MMB na konci roku 2020 a 15,7 násobek čistého zisku za stejný rok.

Kdy dojde k „velkému“ sloučení?

Sloučení všech tří subjektů MONETA Money Bank včetně finančního vypořádání je, pokud půjde vše dobře, naplánováno k 1. říjnu 2021. Tímto spojením se stane třetí největší bankou po první České spořitelně a druhé ČSOB.

Kromě souhlasu akcionářů MMB je nezbytný také souhlas České národní banky a Národní banky Slovenska, jelikož MMB přebírá nejen českou, ale současně i slovenskou část Home Credit. Potřeba je rovněž souhlas antimonopolního úřadu Evropské komise.

Co je to zaručená mzda a podle jakých kritérií je určována její výše?

Úloha zaručené mzdy společně s minimální mzdou spočívá v ochraně zaměstnanců před nepřiměřeně nízkým finančním ohodnocením jejich práce. Pracovníkům, kteří vykonávají činnost podobné nebo stejné namáhavosti, odpovědnosti a složitosti, zajišťuje shodnou nejnižší přípustnou mzdu.

Pracovní činnosti se dělí dle složitosti, odpovědnosti a namáhavosti do 8 skupin. Čím vyšší skupina, tím má zaměstnanec nárok na vyšší zaručenou mzdu. Podle jakých pravidel jsou zaměstnanci do jednotlivých skupin zařazováni, aby jim byla nejnižší úroveň zaručené mzdy stanovena odpovídajícím způsobem?

Aktuální výše nejnižší úrovně mzdy dle skupin:

SkupinaMzda za hodinuMěsíční mzda
1.90,50 Kč15 200 Kč
2.99,90 Kč16 800 Kč
3.110,30 Kč18 500 Kč
4.121,80 Kč20 500 Kč
5.134,40 Kč22 600 Kč
6.148,40 Kč24 900 Kč
7.163,90 Kč27 500 Kč
8.181,00 Kč30 400 Kč
ozn.: Problematika zaručené mzdy je definována v § 112 zákoníku práce.

Obecné kritérium pro správné zařazení do skupin

Obecné charakteristiky jednotlivých skupin včetně příkladů jsou uvedeny v příloze nařízení vlády č. 567/2006 Sb., o minimální mzdě, o nejnižších úrovních zaručené mzdy, o vymezení ztíženého pracovního prostředí a o výši příplatku ke mzdě za práci ve ztíženém pracovním prostředí.

Za obecné kritérium pro zařazení do pracovních skupin je považována především složitost, odpovědnost a namáhavost zaměstnancem vykonávané pracovní činnosti. Primárně by se tedy mělo vycházet z toho, jaké skupině nejvíce odpovídá obecná charakteristika vybrané pracovní činnosti, a až poté je doporučeno řídit se příklady prací.

Skupiny prací pro účely stanovení nejnižší úrovně zaručené mzdy (upravené znění):

  • 1. skupina prací – jednoduché pracovní činnosti podle přesného zadání, přesně stanovené postupy, stereotypní náplň, jednostranné zatěžování svalových skupin, vnucené pracovní tempo,
  • 2. skupina prací – stejnorodé práce s rámcovým zadáním, dlouhodobé a jednostranné zatížení větších svalových skupin, mírně zvýšené psychické nároky,
  • 3. skupina prací – různorodé práce se zadáním a stanovenými výstupy i postupy, zvýšené psychické nároky, vyšší fyzická zátěž ve ztížených pracovních podmínkách,
  • 4. skupina prací – odborné práce, vyšší psychická námaha, nároky na přizpůsobivost různým podmínkám, na logické myšlení, fyzické zatížení v extrémních pracovních podmínkách,
  • 5. skupina prací – odborné specializované práce, zvýšená psychická, vysoké nároky na paměť, flexibilitu, schopnosti analýzy, syntézy a obecného srovnávání, mimořádná zátěž nervové soustavy,
  • 6. skupina prací – systémové práce, značná psychická námaha, zodpovědnost,
  • 7. skupina prací – systémové specializované práce, vysoká psychická námaha a vysoké nároky na tvůrčí myšlení,
  • 8. skupina prací – tvůrčí systémové práce, velmi vysoká psychická námaha.

Zaručená mzda poskytuje jistotu ve výši výdělku

Zaručená mzda zaměstnancům se stejnou pracovní náplní téže odpovědnosti, namáhavosti a složitosti zaručuje minimální výši mzdy bez ohledu na to, zda ji vykonávají v malé nebo velké firmě, kolik zaměstnanců zaměstnává, výši obratu a podobně.

To znamená, že zaměstnanec vykonávající práci prodavače v menší samoobsluze má nárok na stejnou nejnižší úroveň zaručené mzdy jako prodavač ve velkém supermarketu i přesto, že menší obchod má výrazně nižší obrat než obří supermarket.

Prodavačky patří do 3. skupiny prací

V roce 2016 se Nejvyšší správní soud zabýval případem zaměstnavatele, jenž prodavačky řadil do 2. skupiny prací a vyplácel jim tak nižší zaručenou mzdu. Podle inspekce práce i krajského soudu však pochybil, protože dle jejich rozhodnutí prodavačky patří do 3. skupiny.

Zaměstnavatel své rozhodnutí odůvodňoval tím, že přihlížel k velikosti a ekonomické úspěšnosti provozovny. Podle soudu však tato kritéria při určování zaručené mzdy nehrají roli a je nutné je v praxi zohlednit jiným způsobem.

I toto je způsob, jakým se zaměstnanci mohou bránit, aby za svou činnost získali alespoň nejnižší přiměřenou mzdu odpovídající jejich zaměstnání.